Fases de la Auditoría Forense

Planificación 1. Obtener información del caso investigado. 2. Analizar los indicadores de fraude existente. 3. Evaluar el control interno. 4. Decidir sobre la viabilidad de la investigación. 5. Definir los programas de auditoría forense. Trabajo de campo 1. Ejecución de los procedimientos de auditoría forense. 2. Equipo de trabajo multidisciplinario. 3. Sentido de oportunidad. 4. Asesoría legal de un penalista.

Comunicación de resultados 1. Comunicación de doble vía. 2. Resultados parciales y finales. 3. Impedir la filtración de información. Monitoreo del caso